Investimentos isentos de Imposto de Renda: saiba quais são
As preocupações com as tributações fazem parte do dia a dia dos brasileiros. Quando falamos sobre investimentos, esse cenário não é diferente. Não é à toa que os ativos isentos de Imposto de Renda são alternativas um tanto atrativas para parte dos investidores.
Atualmente, existem diversas opções para os investidores que buscam investir com isenção de imposto de renda, incluindo alternativas para perfis mais conservadores e também para os arrojados. No entanto, antes de escolher destes ativos, é fundamental analisar as características e conhecer as particularidades de cada um.
“É importante considerar o momento de vida e os objetivos de cada investidor ao escolher esses ativos. […] Independentemente do perfil, títulos isentos de IR podem contribuir para uma estratégia de investimento equilibrada e eficiente”, explica Vinicius Ferreira, estrategista de investimentos e sócio da The Hill Capital.
Quais são os investimentos isentos de Imposto de Renda?
LCI e LCA
Entre as opções disponíveis para os investidores que querem investir com isenção de IR, há as letras de crédito. As LCIs (Letra de Crédito Imobiliário) e LCAs (Letra de Crédito do Agronegócio) são títulos emitidos por bancos para captar recursos destinados ao financiamento do setor imobiliário e do agronegócio, respectivamente.
“Ambos oferecem isenção de IR sobre os rendimentos, tornando-os opções atrativas especialmente para investimentos de longo prazo“, explica o estrategista.
Debêntures Incentivadas
Debêntures Incentivadas são títulos de dívida emitidos por empresas para financiar projetos de infraestrutura. Esses títulos oferecem isenção de IR sobre os rendimentos, sendo uma alternativa interessante para investidores que buscam proteger o valor de seus investimentos. “Com a inflação atual, são boas opções para proteger e aumentar o valor do investimento,” destaca Ferreira.
CRI e CRA
Outra classe interessante neste contexto é a de certificados de recebíveis. Os CRIs (Certificado de Recebíveis Imobiliários) e CRAs (Certificado de Recebíveis do Agronegócio) são títulos de crédito lastreados em recebíveis originados de operações imobiliárias e do agronegócio. Isentos de IR, são interessantes para diversificar a carteira com ativos de renda fixa.
Fundos de Infraestrutura
Os fundos de infraestrutura investem em debêntures, que são títulos de dívida emitidos por empresas de capital aberto, e também se beneficiam da isenção de IR. “Esses fundos captam recursos para investir em projetos de infraestrutura, proporcionando aos investidores uma forma de participar do crescimento do país enquanto desfrutam dos benefícios fiscais,” explica Ferreira.
Ações
Por fim, a forma mais tradicional de investir sem imposto de renda são as ações. No entanto, é fundamental destacar que, neste quesito, a isenção não vale para todos os casos.
“Para quem vende até R$ 20 mil por mês em ações, há, de fato, uma isenção do IR sobre o ganho de capital. Isso significa que, se você vender até esse limite em um mês, os lucros obtidos com essas transações estarão isentos de tributação. No entanto, se as vendas ultrapassarem esse valor, o lucro total obtido será tributado à alíquota de 15%”, explica o sócio da The Hill Capital.
Além disso, Ferreira destaca ainda que para os investidores que praticam day trade, a alíquota de IR é de 20% sobre os ganhos, independentemente do valor negociado.
Já quando olhamos para os proventos distribuídos pelas companhias, os dividendos recebidos pelas ações são isentos de IR. Já os juros sobre capital próprio (JCP) são tributados na fonte à alíquota de 15%.
Declaração no Imposto de Renda
Mesmo com a isenção de Imposto de Renda, o estrategista destaca que é essencial declarar esses ativos na sua declaração anual de IR. “Na hora da declaração, há uma seção específica para rendimentos isentos e não tributáveis, onde você deve informar os rendimentos obtidos com esses investimentos, como LCI, LCA, CRI, CRA e debêntures incentivadas. Além disso, é importante manter um registro detalhado das aplicações e dos rendimentos para facilitar a declaração e evitar problemas com o fisco”, explica ele.
