Tesouraria: entenda a função desse setor dentro de uma empresa
Na área financeira de uma empresa há diversos setores, como controladoria, fiscal e tesouraria. Juntos, eles cuidam desde da contabilidade da empresa até o fluxo de caixa e análise de lucratividade do negócio.
Cada uma dessas áreas tem sua própria importância. Entretanto, o setor de tesouraria é um grande auxiliar no cumprimento do planejamento financeiro do empreendimento.
O que é tesouraria?
A tesouraria é o setor de uma empresa responsável pela entrada e saída de recursos financeiros, mantendo a organização dos gastos e dos rendimentos.
Por isso, este setor é um dos que mais conhecem o funcionamento e a situação de toda a empresa — tanto do ponto de vista financeiro quanto do ponto de vista operacional.
Sendo assim, cada uma dessas áreas tem sua própria importância. Entretanto, esse setor é um grande auxiliar no cumprimento do planejamento financeiro do empreendimento.
Qual a importância da tesouraria de uma empresa?
Cada setor da área financeira de um negócio tem uma função específica. Primeiramente, a controladoria é a responsável por controlar a contabilidade do empreendimento, mediante planejamento.
Por outro lado, a área fiscal, é responsável pelos tributos da empresa. Com isso, estes profissionais devem emitir notas fiscais, pagar os impostos devidos e acompanhar as mudanças no sistema tributário e legislação.
Por fim, a objetivo da tesouraria é administrar o caixa do negócio e, até mesmo, alocar valores determinados pelo planejamento estratégico financeiro em investimentos.
Portanto, a tesouraria desempenha a função de gestora financeira de curto prazo da empresa. Dessa forma, direta ou indiretamente, todas as áreas da empresa terão algum vínculo com a tesouraria.
Quais as funções da Tesouraria?
As funções da tesouraria são, principalmente:
- Gerenciamento financeiro;
- Administrar o fluxo de caixa;
Gerencimento financeiro
Primeiramente, a tesouraria é responsável por movimentar parte dos ativos circulantes da empresa.
Por isso, cabe a ela direcionar o dinheiro de forma a assegurar a manutenção e viabilidade de todos os negócios da empresa.
Administrar o fluxo de caixa
Além disso, outras atividades sob a responsabilidade da tesouraria são as rotinas de crédito e cobrança, que implica em analisar cadastro de clientes e administrar duplicatas.
A gestão das contas a pagar também faz parte do trabalho da tesouraria. Isto implica em controlar as cobranças bancárias, os descontos e o que é devido, de modo geral.
Assim, a tesouraria ainda é a responsável pelos dados que compõem a conta caixa no balanço patrimonial da empresa.
Qual o papel de um analista de Tesouraria?
O analista de tesouraria tem o papel de ter uma visão ampla da empresa, sabendo bem como funciona cada setor da companhia, uma vez que esse setor envolve diversas atividades.
Além disso, esse profissional lida constantemente com a análise de dados financeiros, sendo necessário ter domínio com essa categoria de dado.
O analista deve traduzir os dados financeiros em dados mais acessíveis aos outros setores, uma vez que essas informações servem como dados para a tomada de decisões.
Por outro lado, a gestão e projeção do fluxo de caixa é fundamental nesse tipo de atividade, sendo necessário verificar oportunidades e também possíveis problemas.
Sendo assim, o planejamento financeiro dentro de uma empresa é fundamental para que se evitem imprevistos.
Por fim, a alocação de recursos em bons instrumentos de investimentos também é uma atividade muito importante em várias empresas.
Como funciona a tesouraria de banco?
Por fim, no caso de instituições financeiras, o trabalho desse setor inclui a negociação e controle de aplicações de recursos financeiros.
Sendo assim, a tesouraria de banco fica responsável por analisar a rentabilidade destas aplicações, para realocá-las se for o caso.
Além disso, é necessário fazer a análise de crédito do negócio junto às instituições financeiras. Assim, o negócio saberá o que é possível fazer em caso de necessidade de empréstimo bancário.
Por fim, é preciso ainda acompanhar as flutuações de câmbio, para as empresas que atuam com comércio internacional, por exemplo.
Ou seja, isso inclui negociar as taxas de fechamento de câmbio com as instituições financeiras.
A tesouraria é importante em pequenos negócios?
Primeiramente, é preciso saber que a estrutura organizacional formada por controladoria, fiscal e tesouraria é montada especialmente em grandes empresas.
No entanto, nos pequenos negócios (onde há equipes reduzidas), um único setor costuma ser responsável por todas estas atividades.
Entretanto, isto implica em assumir o risco de uma gestão financeira ineficiente. Por isso, a gestão de tesouraria é tão importante para o bom andamento do negócio.
Além disso, vale botar que uma má administração neste segmento pode ocasionar até a falência do negócio.
Ou seja, mesmo pequenas empresas se beneficiam desse setor bem estruturado e capaz de lidar com suas funções.
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