Meta atuarial: entenda como funcionam os cálculos atuariais
A meta atuarial é usada para projetar o valor de uma expectativa de renda vitalícia. Esse tipo de benefício, que tem forte impacto nas finanças pessoais, é calculado pensando-se no longo prazo.
Assim, o cálculo da meta atuarial é importante, pois seu objetivo está sujeito a diversas mudanças nas condições econômicas.
O que é cálculo atuarial?
O cálculo atuarial é uma meta para avaliar a menor rentabilidade que deve ser atingida na aplicação de um investimento. O objetivo da meta é calcular o valor necessário para cumprir compromissos futuros.
O cálculo atuarial é aquele que se utiliza de probabilidade, estatística e finanças para calcular riscos na indústria de seguros, sendo utilizado para identificar valores dos benefícios vitalícios, com o um plano de previdência, ou também, pagamento de bonificação aos participantes de planos previdenciários ou financeiros.
Quais as vantagens da meta atuarial?
Dentre as principais vantagens da meta atuarial está a possibilidade de atingir um objetivo fixado por os cálculos feitos com diversas variáveis como: faixa etária do participante, hábitos, gênero, rendimentos, etc. Isso acontece para determinar o valor adequado do benefício.
Ou seja, permite estimar o dinheiro destinado para o compromisso futuro do investidor no momento de resgate. Os cálculos atuariais darão o valor do retorno mínimo para que as obrigações dos participantes do plano sejam cumpridas.
Atualmente, é comum a adoção de meta que seja formada pela combinação de uma porcentagem fixa e um índice de inflação. Este é usado para corrigir os efeitos dos aumentos de preços. Assim, um plano previdenciário pode ter uma meta, por exemplo, formada por INPC + 5% ao ano. Ou seja, quanto maior a inflação, maior o patamar da meta ser batida.
Estabelecendo uma meta atuarial
A meta será estabelecida de acordo com a necessidade do plano financeiro ou de previdência. No caso dos planos de previdência privada, os gestores concentram-se em aplicar os recursos em investimentos de baixo risco, como aplicações de renda fixa.
Os participantes realizam pequenos aportes mensais com objetivo de construir patrimônio para a aposentadoria. Este será responsável por gerar, no momento do resgate, pagamentos mensais complementares aos recebidos do Instituto Nacional do Seguro Social (INSS). Seja pelo Regime Geral de Previdência Social (RGPS), seja pelo Regime Próprio de Previdência Social (RPPS).
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Quando falamos de compromissos atuais e futuros, trazidos ao valor presente, existem regras que o plano previdenciário precisará seguir. Uma delas é que as aposentadorias deverão ser pagas a cada mês e ao longo de um período que pode ser de algumas décadas.
Reserva matemática
Para dar conta dessas obrigações, os profissionais atuários devem fazer projeções, como calcular a meta atuarial. Para isso, levam em conta o chamado cálculo de reserva matemática. A fórmula é baseada em dados como:
- Taxas de mortalidade;
- Idade do participante;
- Sexo do participante;
- Media de crescimento salarial;
- Componentes familiares;
- Idade de aposentadoria pretendida;
- Regras dos planos de contribuição.
Essas são algumas das variáveis que serão projetados para o investimento a ser feito pelos gestor. Os dados do contribuinte do plano são levados em consideração sempre. Porém, são alinhados também com uma série de estudos do cenário econômicos, para desenvolver a rentabilidade necessária.
As variáveis para calcular a meta atuarial serão dinâmicas, existindo a necessidade de estudos aturais a cada ano. As mudanças sociais, econômicas e condições de vida são alvo de acompanhamento das diretorias de planejamento de investimentos.
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